Politique de conformité AML, KYC, CTF et DAC7

FARENIO ÉCOSYSTÈME

LUTTE CONTRE LE BLANCHIMENT D'ARGENT • CONNAISSEZ VOTRE CLIENT •

LUTTE CONTRE LE FINANCEMENT DU TERRORISTE • DAC7 DÉCLARATION FISCALE

Date d'entrée en vigueur : 28/05/2026

ARTICLE 1 – OBJET

Cette Politique établit le cadre de conformité adopté par FARENIO pour :

• Identifier les utilisateurs ;
• Vérifier les relations commerciales ;
• Réduire la fraude ;
• Se conformer aux obligations de déclaration fiscale applicables ;
• Prendre en charge les contrôles anti-blanchiment d'argent appropriés à la plateforme ;
• Promouvoir l'intégrité du marché ;
• Maintenir la responsabilité réglementaire.

Cette politique s'applique à :

• Hôtes ;
• Gestionnaires immobiliers ;
• Fournisseurs de services ;
• Entreprises de nettoyage ;
• Vendeurs ;
• Clients d'entreprise ;
• Partenaires du marché ;
• Autres utilisateurs pour lesquels la vérification est appropriée.

ARTICLE 2 – CADRE JURIDIQUE

Cette politique a été élaborée en référence à :

• Règlement (EU) 2016/679 (GDPR) ;
• Directive (EU) 2021/514 (DAC7) ;
• Législation fiscale française applicable ;
• Législation française anti-blanchiment applicable ;
• EU Directives anti-blanchiment d'argent ;
• Législation applicable en matière de sanctions ;
• Autres lois applicables régissant les marchés numériques.

ARTICLE 3 – APPROCHE BASÉE SUR LES RISQUES

FARENIO adopte un programme de conformité basé sur les risques.

Les mesures de vérification sont proportionnées :

• Type d'utilisateur ;
• Services utilisés ;
• Activité de paiement ;
• Juridiction;
• Risque opérationnel ;
• Indicateurs de fraude ;
• Obligations réglementaires.

Les utilisateurs à haut risque peuvent être soumis à une vérification renforcée.

ARTICLE 4 – IDENTIFICATION DU CLIENT (KYC)

FARENIO peut vérifier :

Pour les particuliers :

• Nom légal complet ;
• Date de naissance;
• Adresse résidentielle ;
• pièce d'identité émise par le gouvernement ;
• Coordonnées.

Pour les entreprises :

• Nom de l'entité juridique ;
• Numéro d'enregistrement ;
• Numéro VAT (le cas échéant) ;
• Siège social ;
• Directeurs ;
• Représentants autorisés.

La vérification peut avoir lieu :

• Avant l'activation ;
• Pendant l'utilisation du compte ;
• Périodiquement;
• Où une activité inhabituelle est détectée.

ARTICLE 5 – BÉNÉFICIAIRE

Le cas échéant, FARENIO pourra demander des informations concernant :

• les propriétaires véritables ultimes (UBO) ;
• Actionnaires de contrôle ;
• Personnes détenant le contrôle ;
• Signataires autorisés.

Les utilisateurs doivent informer rapidement FARENIO de tout changement important concernant la propriété ou le contrôle.

ARTICLE 6 – DÉCLARATION FISCALE (DAC7)

Lorsque la loi l’exige, FARENIO devra :

• Collecter les informations à signaler sur le vendeur ;
• Valider les informations fiscales ;
• Déterminer le statut à signaler ;
• Soumettre les rapports annuels à l'autorité fiscale compétente.

Les informations collectées peuvent inclure :

• Nom;
• Adresse;
• Numéro d'identification fiscale ;
• VAT Numéro ;
• Pays de résidence fiscale ;
• Date de naissance (le cas échéant) ;
• Détails de l'enregistrement de l'entreprise ;
• Revenus annuels générés via la plateforme.

ARTICLE 7 – PRÉVENTION DE LA FRAUDE

FARENIO peut mettre en œuvre des mesures de prévention de la fraude, notamment :

• Vérification d'identité ;
• Détection de compte en double ;
• Analyse comportementale ;
• Vérification du paiement ;
• Analyse des appareils ;
• Surveillance IP ;
• Examen des transactions ;
• Vérification des documents.

Les comptes présentant un risque de fraude élevé peuvent être restreints ou suspendus en attendant leur examen.

ARTICLE 8 – VÉRIFICATION DES SANCTIONS

Le cas échéant, FARENIO peut filtrer les utilisateurs en fonction des sanctions applicables et des listes de parties restreintes.

Un dépistage peut avoir lieu :

• Pendant l'intégration ;
• Périodiquement;
• En cas de changement de propriétaire ;
• Lorsqu’il est déclenché par des indicateurs de risque.

Les correspondances potentielles doivent être examinées avant qu’une mesure défavorable ne soit prise.

ARTICLE 9 – DILIGENCE RENFORCÉE

Une diligence raisonnable renforcée (EDD) peut être appliquée lorsqu’un risque accru est identifié.

Les mesures EDD peuvent inclure :

• Documents d'identification supplémentaires ;
• Source d'informations commerciales ;
• Vérification des activités commerciales ;
• Examen manuel de la conformité ;
• Demandes de documents supplémentaires.

ARTICLE 10 – SUIVI CONTINU

FARENIO peut surveiller :

• Activité du compte ;
• Comportement de paiement ;
• Utilisation des services ;
• Activité opérationnelle inhabituelle ;
• Échecs de vérification répétés ;
• Indicateurs de fraude.

La surveillance est effectuée pour protéger la Plateforme et respecter les obligations légales.

ARTICLE 11 – ACTIVITÉ SUSPECTE

Lorsqu’une activité inhabituelle est identifiée, FARENIO peut :

• Effectuer des examens internes ;
• Demander des informations supplémentaires ;
• Suspendre temporairement les services ;
• Restreindre la fonctionnalité du compte ;
• Coopérer avec les autorités compétentes lorsque la loi l’exige.

L'existence d'une enquête peut rester confidentielle lorsque sa divulgation porterait préjudice aux activités légitimes de conformité ou aux obligations légales.

ARTICLE 12 – TENUE DES DOSSIERS

Les dossiers de conformité doivent être tenus conformément :

• Obligations légales ;
• Exigences réglementaires ;
• Nécessité opérationnelle ;
• Le calendrier de conservation des données.

Les enregistrements doivent être protégés contre tout accès et toute modification non autorisés.

ARTICLE 13 – PROTECTION DES DONNÉES

Les données personnelles traitées dans le cadre de la présente politique seront traitées conformément à :

• GDPR ;
• La politique de confidentialité de FARENIO ;
• L'accord de traitement des données ;
• Lois applicables sur la protection des données.

Seul le personnel autorisé aura accès aux dossiers de conformité.

ARTICLE 14 – RESPONSABILITÉS DE L'UTILISATEUR

Les utilisateurs doivent :

• Fournir des informations précises ;
• Mettre à jour les modifications rapidement ;
• Coopérer avec les demandes de vérification ;
• Abstenez-vous de fournir des informations fausses ou trompeuses.

Le défaut de coopération peut entraîner la suspension ou la résiliation des services.

ARTICLE 15 – TRAINING & GOUVERNANCE

FARENIO doit maintenir un programme de conformité interne comprenant :

• Examens périodiques des politiques ;
• Sensibilisation du personnel ;
• Formation sur la prévention de la fraude ;
• Surveillance de la conformité ;
• L'évaluation des risques.

ARTICLE 16 – EXAMEN DE LA POLITIQUE

Cette politique sera révisée périodiquement et mise à jour pour refléter :

• Développements législatifs ;
• Orientation réglementaire ;
• Changements opérationnels ;
• Risques émergents.

ARTICLE 17 – CONTACT

Les demandes de conformité peuvent être adressées à :

Responsable de la conformité

GQ VENTURES SAS

Courriel : compliance@farenio.com

ARTICLE 18 – ACCEPTATION

En créant ou en maintenant un compte sur la Plateforme FARENIO, les utilisateurs reconnaissent avoir lu et compris cette Politique et acceptent de coopérer avec les mesures de conformité raisonnables requises par la loi applicable.

ANNEXE A

DAC7 PROCÉDURE DE DILIGENCE ET DE RAPPORTS

1. Intégration du vendeur

Avant l'activation, FARENIO doit :

• Collecter des informations d'identité ;
• Collecter des informations commerciales, le cas échéant ;
• Recueillir des informations sur la résidence fiscale ;
• Demander des numéros d'identification fiscale si nécessaire ;
• Déterminez si l’utilisateur est potentiellement susceptible d’être signalé.

2. Détermination du vendeur à signaler

FARENIO évaluera si un vendeur entre dans le champ d'application de DAC7 sur la base des critères juridiques applicables.

3. Validation des informations fiscales

Les informations fiscales collectées peuvent être validées par rapport :

• Documentation officielle ;
• Registres d'entreprises ;
• Formats d'identification fiscale ;
• Contrôles de cohérence interne.

4. Flux de travail des rapports annuels

Le processus de reporting annuel comprend :

1. Collecte de données.

2. Validation.

3. Préparation du rapport.

4. Examen interne.

5. Soumission à l'autorité fiscale compétente.

6. Conservation des dossiers.

5. Conservation des dossiers

DAC7 les enregistrements doivent être conservés pendant la période requise par la loi applicable et protégés contre tout accès non autorisé.

ANNEXE B

PROGRAMME D'IDENTIFICATION DU CLIENT (CIP)

La vérification de l'identité peut inclure :

Particuliers

• Passeport;
• Carte nationale d'identité ;
• Permis de séjour;
• Permis de conduire là où légalement acceptable.

Entreprises

• Certificat de constitution ;
• Extrait d'immatriculation de la société ;
• VAT inscription ;
• Statuts de l'association le cas échéant.

Propriété effective

Le cas échéant, FARENIO peut vérifier :

• Propriétaires véritables ultimes ;
• Structure actionnariale ;
• Personnes contrôlantes ;
• Représentants autorisés.

Déclencheurs d’examen en cours

Les avis peuvent être déclenchés par :

• Modifications des informations du compte ;
• Activité inhabituelle ;
• Mises à jour réglementaires ;
• Changements de propriété ;
• Échecs de vérification répétés.

ANNEXE C

AML/CTF MÉTHODOLOGIE D’ÉVALUATION DES RISQUES

Les évaluations des risques peuvent prendre en compte :

Risque client

• Type de client ;
• Complexité de la propriété ;
• Résultat de la vérification.

Risque géographique

• Pays de résidence ;
• Pays d'exploitation ;
• Exposition aux sanctions.

Risque lié aux services

• Nature des services ;
• Modèle de paiement ;
• Complexité opérationnelle.

Risque de transaction

• Modèles de paiement inhabituels ;
• Activité inattendue ;
• Transactions échouées répétées.

Indicateurs comportementaux

• Informations incohérentes ;
• Plusieurs comptes liés ;
• Changements de profil rapides ;
• Comportement de connexion inhabituel.

Critères de diligence raisonnable améliorés

L’EDD peut être initiée lorsque des indicateurs de risque élevés sont identifiés.

ANNEXE D

PROCÉDURE DE SÉCALATION DES ACTIVITÉS SUSPECTES

Étape 1 – Rapports internes

Les problèmes potentiels sont signalés à la fonction Conformité.

Étape 2 – Enquête

Les informations sont examinées à l’aide des dossiers disponibles et des preuves à l’appui.

Étape 3 – Évaluation

La Fonction Conformité détermine si des informations supplémentaires ou des mesures de protection sont appropriées.

Étape 4 – Décision

Les résultats possibles incluent :

• Aucune autre action ;
• Surveillance améliorée ;
• Suspension temporaire ;
• Résiliation du compte ;
• Coopération avec les autorités compétentes lorsque la loi l'exige.

Étape 5 – Documentation

Toutes les actions, preuves et décisions doivent être documentées et conservées.

ANNEXE E

CONTRÔLE DES SANCTIONS ET DES PARTIES RESTREINTES

Le dépistage peut inclure :

Fréquence de dépistage

• Intégration ;
• Examen périodique ;
• Examen déclenché par un événement.

Sources de dépistage

Sanctions officielles appropriées et listes de parties restreintes applicables aux opérations de FARENIO.

Revue des matchs

Les correspondances potentielles doivent être examinées manuellement avant toute action défavorable.

Escalade

Les préoccupations confirmées doivent être transmises à la fonction de conformité pour déterminer les mesures appropriées.

ANNEXE F

CALENDRIER DE CONSERVATION DES DOSSIERS DE CONFORMITÉ

Les enregistrements peuvent inclure :

• Dossiers de vérification d'identité ;
• Dossiers de vérification commerciale ;
• Informations sur la propriété effective ;
• DAC7 Dossiers de déclaration ;
• Dossiers d'enquête ;
• Journaux d'audit ;
• Correspondance;
• Décisions de conformité.

Les enregistrements doivent être conservés pendant les périodes requises par la loi applicable et les exigences de gouvernance interne, après quoi ils doivent être supprimés en toute sécurité ou anonymisés, à moins que la conservation continue ne soit légalement requise.

Les méthodes d’élimination sécurisée doivent être documentées et revues périodiquement.