Polityka zgodności AML, KYC, CTF i DAC7

FARENIO EKOSYSTEM

PRZECIWDZIAŁANIE PRANIE PIENIĘDZY • POZNAJ SWOJEGO KLIENTA •

FINANSOWANIE KONTRATERORYSTYCZNE • ​​DAC7 SPRAWOZDAWCZOŚĆ PODATKOWA

Data wejścia w życie: 28.05.2026

ARTYKUŁ 1 – CEL

Niniejsza Polityka ustanawia ramy zgodności przyjęte przez FARENIO w celu:

• Identyfikuj użytkowników;
• Weryfikuj relacje biznesowe;
• Ogranicz oszustwa;
• Przestrzegaj obowiązujących obowiązków w zakresie sprawozdawczości podatkowej;
• Wspieraj kontrole przeciwdziałające praniu pieniędzy odpowiednie dla platformy;
• Promuj uczciwość na rynku;
• Zachowaj odpowiedzialność regulacyjną.

Niniejsza Polityka ma zastosowanie do:

• Zastępy niebieskie;
• Zarządzający Nieruchomościami;
• Dostawcy usług;
• Firmy sprzątające;
• Sprzedawcy;
• Klienci korporacyjni;
• Partnerzy rynkowi;
• Inni użytkownicy, w przypadku których konieczna jest weryfikacja.

ARTYKUŁ 2 – RAMY PRAWNE

Niniejsza Polityka została opracowana w odniesieniu do:

• Rozporządzenie (EU) 2016/679 (GDPR);
• Dyrektywa (EU) 2021/514 (DAC7);
• Obowiązujące francuskie przepisy podatkowe;
• Obowiązujące francuskie przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy;
• EU Dyrektywy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy;
• Obowiązujące przepisy dotyczące sankcji;
• Inne obowiązujące przepisy regulujące rynki cyfrowe.

ARTYKUŁ 3 – PODEJŚCIE OPARTE NA RYZYKU

FARENIO przyjmuje program zgodności oparty na ryzyku.

Środki weryfikacyjne są proporcjonalne do:

• Typ użytkownika;
• Używane usługi;
• Działalność płatnicza;
• Jurysdykcja;
• Ryzyko operacyjne;
• Wskaźniki oszustw;
• Obowiązki regulacyjne.

Użytkownicy o podwyższonym ryzyku mogą podlegać wzmocnionej weryfikacji.

ARTYKUŁ 4 – IDENTYFIKACJA KLIENTA (KYC)

FARENIO może zweryfikować:

Dla osób fizycznych:

• Pełna nazwa prawna;
• Data urodzenia;
• Adres zamieszkania;
• Identyfikacja wydana przez rząd;
• Informacje kontaktowe.

Dla firm:

• Nazwa podmiotu prawnego;
• Numer rejestracyjny;
• VAT Liczba (w stosownych przypadkach);
• Siedziba;
• Dyrektorzy;
• Autoryzowani przedstawiciele.

Weryfikacja może nastąpić:

• Przed aktywacją;
• Podczas korzystania z konta;
• Cyklicznie;
• W przypadku wykrycia nietypowej aktywności.

ARTYKUŁ 5 – WŁASNOŚĆ KORZYSTNA

W stosownych przypadkach FARENIO może zażądać informacji dotyczących:

• Ostateczni właściciele rzeczywiści (UBO);
• Akcjonariusze kontrolujący;
• Kontrolowanie osób;
• Autoryzowani sygnatariusze.

Użytkownicy powinni niezwłocznie powiadomić o istotnych zmianach własności lub kontroli.

ARTYKUŁ 6 – SPRAWOZDANIE PODATKOWE (DAC7)

Jeżeli jest to wymagane prawnie, FARENIO:

• Zbieraj informacje o sprzedawcy podlegającym raportowaniu;
• Zweryfikuj informacje podatkowe;
• Ustal status podlegający zgłoszeniu;
• Składaj sprawozdania roczne właściwemu organowi podatkowemu.

Gromadzone informacje mogą obejmować:

• Nazwa;
• Adres;
• Numer Identyfikacji Podatkowej;
• VAT Liczba;
• Kraj rezydencji podatkowej;
• Data urodzenia (w stosownych przypadkach);
• Dane rejestracyjne firmy;
• Roczne przychody generowane za pośrednictwem platformy.

ARTYKUŁ 7 – ZAPOBIEGANIE OSZUSTWOM

FARENIO może wdrożyć środki zapobiegania oszustwom, w tym:

• Weryfikacja tożsamości;
• Wykrywanie duplikatów kont;
• Analityka behawioralna;
• Weryfikacja płatności;
• Analiza urządzenia;
• Monitorowanie IP;
• Przegląd transakcji;
• Weryfikacja dokumentu.

Konta wykazujące podwyższone ryzyko oszustwa mogą zostać ograniczone lub zawieszone do czasu sprawdzenia.

ARTYKUŁ 8 – KONTROLA SANKCJI

W stosownych przypadkach FARENIO może sprawdzać użytkowników pod kątem obowiązujących sankcji i list stron objętych ograniczeniami.

Badanie przesiewowe może nastąpić:

• Podczas wdrażania;
• Cyklicznie;
• Po zmianach własności;
• Po uruchomieniu przez wskaźniki ryzyka.

Potencjalne dopasowania należy sprawdzić przed podjęciem jakichkolwiek niekorzystnych działań.

ARTYKUŁ 9 – WIĘKSZA NALEŻYTA STARANNOŚĆ

W przypadku stwierdzenia zwiększonego ryzyka można zastosować wzmocnione badanie due diligence (EDD).

Środki EDD mogą obejmować:

• Dodatkowe dokumenty identyfikacyjne;
• Źródło informacji biznesowych;
• Weryfikacja działalności gospodarczej;
• Ręczny przegląd zgodności;
• Dodatkowe prośby o dokumentację.

ARTYKUŁ 10 – BIEŻĄCY MONITORING

FARENIO może monitorować:

• Aktywność konta;
• Zachowanie płatnicze;
• Korzystanie z usług;
• Nietypowa działalność operacyjna;
• Powtarzające się błędy weryfikacji;
• Wskaźniki oszustw.

Monitoring prowadzony jest w celu ochrony Platformy i wywiązania się z obowiązków prawnych.

ARTYKUŁ 11 – DZIAŁALNOŚĆ PODEJRZANA

W przypadku zidentyfikowania nietypowej aktywności FARENIO może:

• przeprowadzać przeglądy wewnętrzne;
• Poproś o dodatkowe informacje;
• Tymczasowo zawiesić usługi;
• Ogranicz funkcjonalność konta;
• Współpracuj z właściwymi organami, jeśli jest to wymagane prawnie.

Istnienie dochodzenia może pozostać poufne, jeżeli jego ujawnienie naruszyłoby uzasadnione działania związane z zapewnieniem zgodności lub zobowiązania prawne.

ARTYKUŁ 12 – ZAPIS KEEPING

Zapisy dotyczące zgodności są prowadzone zgodnie z:

• Obowiązki prawne;
• Wymagania regulacyjne;
• Konieczność operacyjna;
• Harmonogram przechowywania danych.

Dokumentację należy chronić przed nieuprawnionym dostępem i zmianą.

ARTYKUŁ 13 – OCHRONA DANYCH

Dane osobowe przetwarzane na podstawie niniejszej Polityki będą przetwarzane zgodnie z:

• GDPR;
• Polityka prywatności FARENIO;
• Umowa o przetwarzaniu danych;
• Obowiązujące przepisy dotyczące ochrony danych.

Dostęp do zapisów dotyczących zgodności będzie miał wyłącznie upoważniony personel.

ARTYKUŁ 14 – OBOWIĄZKI UŻYTKOWNIKA

Użytkownicy powinni:

• Podaj dokładne informacje;
• Natychmiast aktualizuj zmiany;
• Współpracować przy prośbach o weryfikację;
• Powstrzymaj się od podawania fałszywych lub wprowadzających w błąd informacji.

Brak współpracy może skutkować zawieszeniem lub zakończeniem świadczenia usług.

ARTYKUŁ 15 – TRAINING I ZARZĄDZANIE

FARENIO będzie utrzymywać wewnętrzny program zgodności obejmujący:

• Okresowe przeglądy zasad;
• Świadomość personelu;
• Szkolenie w zakresie zapobiegania oszustwom;
• Nadzór nad zgodnością;
• Ocena ryzyka.

ARTYKUŁ 16 – PRZEGLĄD POLITYKI

Niniejsza Polityka będzie okresowo przeglądana i aktualizowana w celu odzwierciedlenia:

• Zmiany legislacyjne;
• Wytyczne regulacyjne;
• Zmiany operacyjne;
• Pojawiające się zagrożenia.

ARTYKUŁ 17 – KONTAKT

Zapytania dotyczące zgodności można kierować na adres:

Inspektor ds. zgodności

GQ VENTURES SAS

E-mail: zgodność@farenio.com

ARTYKUŁ 18 – AKCEPTACJA

Tworząc lub utrzymując konto na Platformie FARENIO, użytkownicy potwierdzają, że przeczytali i zrozumieli niniejszą Politykę oraz wyrażają zgodę na współpracę przy zachowaniu uzasadnionych środków zapewniających zgodność wymaganych przez obowiązujące prawo.

ZAŁĄCZNIK A

DAC7 NALEŻYTA STARANNOŚĆ I PROCEDURA RAPORTOWANIA

1. Wdrożenie sprzedawcy

Przed aktywacją FARENIO powinien:

• Zbieraj informacje o tożsamości;
• Gromadź informacje biznesowe, jeśli ma to zastosowanie;
• Zbieraj informacje o rezydencji podatkowej;
• Poproś o numery identyfikacji podatkowej, jeśli jest to wymagane;
• Ustal, czy użytkownik może podlegać zgłoszeniu.

2. Ustalenie raportowanego sprzedawcy

FARENIO ocenia, czy sprzedawca mieści się w zakresie DAC7 w oparciu o obowiązujące kryteria prawne.

3. Weryfikacja informacji podatkowych

Zebrane informacje podatkowe można zweryfikować pod kątem:

• Oficjalna dokumentacja;
• rejestry przedsiębiorstw;
• Formaty Identyfikacji Podatkowej;
• Wewnętrzne kontrole spójności.

4. Przebieg sprawozdawczości rocznej

Coroczny proces raportowania obejmuje:

1. Zbieranie danych.

2. Walidacja.

3. Przygotowanie raportu.

4. Przegląd wewnętrzny.

5. Złożenie wniosku do właściwego organu podatkowego.

6. Przechowywanie zapisów.

5. Przechowywanie zapisów

Dokumentacja będzie przechowywana przez okres wymagany obowiązującymi przepisami prawa i zabezpieczona przed nieuprawnionym dostępem.

ZAŁĄCZNIK B

PROGRAM IDENTYFIKACJI KLIENTA (CIP)

Weryfikacja tożsamości może obejmować:

Osoby

• Paszport;
• Krajowy dowód tożsamości;
• Zezwolenie na pobyt;
• Prawo jazdy, jeśli jest to prawnie dopuszczalne.

Firmy

• Świadectwo założenia;
• Wyciąg z rejestracji firmy;
• VAT rejestracja;
• Statut spółki, jeśli ma to zastosowanie.

Własność rzeczywista

W stosownych przypadkach FARENIO może zweryfikować:

• Ostateczni właściciele rzeczywiści;
• Struktura akcjonariatu;
• Osoby kontrolujące;
• Autoryzowani przedstawiciele.

Wyzwalacze ciągłego przeglądu

Recenzje mogą być wywoływane przez:

• Zmiany w informacjach o koncie;
• Niezwykła aktywność;
• Aktualizacje regulacyjne;
• Zmiany własnościowe;
• Powtarzające się błędy weryfikacji.

ZAŁĄCZNIK C

AML/CTF METODYKA OCENY RYZYKA

Ocena ryzyka może uwzględniać:

Ryzyko klienta

• Rodzaj Klienta;
• Złożoność własności;
• Wynik weryfikacji.

Ryzyko geograficzne

• kraj zamieszkania;
• Kraj operacji;
• Narażenie na sankcje.

Ryzyko serwisowe

• Charakter usług;
• Model płatności;
• Złożoność operacyjna.

Ryzyko transakcji

• Nietypowe wzorce płatności;
• Nieoczekiwana aktywność;
• Powtarzające się nieudane transakcje.

Wskaźniki behawioralne

• Niespójne informacje;
• Wiele połączonych kont;
• Szybkie zmiany profilu;
• Nietypowe zachowanie podczas logowania.

Wzmocnione kryteria należytej staranności

EDD można rozpocząć w przypadku zidentyfikowania wskaźników podwyższonego ryzyka.

ZAŁĄCZNIK D

PROCEDURA ESKALACJI PODEJRZANYCH DZIAŁAŃ

Krok 1 – Raportowanie wewnętrzne

Potencjalne wątpliwości zgłaszane są do Działu ds. Zgodności.

Krok 2 – Dochodzenie

Informacje są weryfikowane przy użyciu dostępnych rejestrów i dowodów potwierdzających.

Krok 3 – Ocena

Funkcja ds. zgodności określa, czy odpowiednie są dodatkowe informacje lub środki ochronne.

Krok 4 – Decyzja

Możliwe wyniki obejmują:

• Brak dalszych działań;
• Ulepszone monitorowanie;
• Tymczasowe zawieszenie;
• Zamknięcie konta;
• Współpraca z właściwymi organami, jeżeli jest to wymagane prawnie.

Krok 5 – Dokumentacja

Wszystkie działania, dowody i decyzje należy dokumentować i przechowywać.

ZAŁĄCZNIK E

SANKCJE I KONTROLA STRON OGRANICZONYCH

Badanie przesiewowe może obejmować:

Częstotliwość przesiewania

• Proces wdrażania do firmy nowego pracownika;
• Przegląd okresowy;
• Przegląd wywołany zdarzeniem.

Źródła przesiewowe

Odpowiednie oficjalne sankcje i listy stron objętych ograniczeniami mające zastosowanie do działalności FARENIO.

Przegląd meczu

Potencjalne dopasowania należy przeglądać ręcznie przed podjęciem działań niepożądanych.

Eskalacja

Potwierdzone wątpliwości należy przekazywać do Działu ds. zgodności w celu ustalenia odpowiednich działań.

ZAŁĄCZNIK F

HARMONOGRAM PRZECHOWYWANIA DOKUMENTÓW ZGODNOŚCI

Zapisy mogą obejmować:

• Zapisy weryfikacji tożsamości;
• Dokumentacja weryfikacji biznesowej;
• Informacje o beneficjentach rzeczywistych;
• DAC7 Zapisy sprawozdawcze;
• Akta dochodzeniowe;
• Dzienniki audytu;
• Korespondencja;
• Decyzje dotyczące zgodności.

Dokumentację przechowuje się przez okres wymagany na mocy obowiązującego prawa i wymogów w zakresie zarządzania wewnętrznego, po czym należy ją bezpiecznie usunąć lub zanonimizować, chyba że dalsze przechowywanie jest wymagane prawnie.

Bezpieczne metody usuwania należy udokumentować i okresowo przeglądać.