AML, KYC, CTF und DAC7 Compliance-Richtlinie

FARENIO ÖKOSYSTEM

GELDWÄSCHEBEKÄMPFUNG • KENNEN SIE IHREN KUNDEN •

FINANZIERUNG DES TERRORISTUS • DAC7 STEUERREPORTING

Datum des Inkrafttretens: 28.05.2026

ARTIKEL 1 – ZWECK

Diese Richtlinie legt den Compliance-Rahmen fest, der bis FARENIO angenommen wurde, um:

• Benutzer identifizieren;
• Geschäftsbeziehungen überprüfen;
• Betrug reduzieren;
• Einhaltung der geltenden Steuermeldepflichten;
• Unterstützung der für die Plattform geeigneten Kontrollen zur Bekämpfung der Geldwäsche;
• Förderung der Marktintegrität;
• Behalten Sie die regulatorische Verantwortung bei.

Diese Richtlinie gilt für:

• Gastgeber;
• Immobilienverwalter;
• Dienstleister;
• Reinigungsunternehmen;
• Anbieter;
• Unternehmenskunden;
• Marktplatzpartner;
• Andere Benutzer, bei denen eine Verifizierung angebracht ist.

ARTIKEL 2 – RECHTLICHER RAHMEN

Diese Richtlinie wurde unter Bezugnahme auf Folgendes entwickelt:

• Verordnung (EU) 2016/679 (GDPR);
• Richtlinie (EU) 2021/514 (DAC7);
• Anwendbares französisches Steuerrecht;
• Geltende französische Gesetzgebung zur Bekämpfung der Geldwäsche;
• EU Richtlinien zur Bekämpfung der Geldwäsche;
• Anwendbare Sanktionsgesetze;
• Weitere anwendbare Gesetze, die digitale Marktplätze regeln.

ARTIKEL 3 – RISIKOBASIERTER ANSATZ

FARENIO führt ein risikobasiertes Compliance-Programm ein.

Überprüfungsmaßnahmen stehen in einem angemessenen Verhältnis zu:

• Benutzertyp;
• In Anspruch genommene Dienste;
• Zahlungsaktivität;
• Zuständigkeit;
• Operationelles Risiko;
• Betrugsindikatoren;
• Regulatorische Verpflichtungen.

Benutzer mit höherem Risiko unterliegen möglicherweise einer erweiterten Überprüfung.

ARTIKEL 4 – KUNDENIDENTIFIZIERUNG (KYC)

FARENIO kann Folgendes überprüfen:

Für Einzelpersonen:

• Vollständiger offizieller Name;
• Geburtsdatum;
• Wohnadresse;
• Von der Regierung ausgestellter Ausweis;
• Kontaktinformationen.

Für Unternehmen:

• Name der juristischen Person;
• Registrierungsnummer;
• VAT Anzahl (sofern zutreffend);
• Eingetragener Sitz;
• Direktoren;
• Autorisierte Vertreter.

Die Überprüfung kann erfolgen:

• Vor der Aktivierung;
• Während der Kontonutzung;
• Periodisch;
• Wo ungewöhnliche Aktivitäten festgestellt werden.

ARTIKEL 5 – WIRTSCHAFTLICHES EIGENTUM

Gegebenenfalls kann FARENIO Informationen anfordern über:

• Ultimative wirtschaftliche Eigentümer (UBOs);
• Mehrheitsaktionäre;
• Kontrollierende Personen;
• Zeichnungsberechtigte.

Benutzer müssen FARENIO unverzüglich über wesentliche Änderungen des Eigentums oder der Kontrolle informieren.

ARTIKEL 6 – STEUERREGELUNG (DAC7)

Soweit gesetzlich vorgeschrieben, muss FARENIO:

• Sammeln Sie meldepflichtige Verkäuferinformationen;
• Steuerinformationen validieren;
• Bestimmen Sie den meldepflichtigen Status.
• Reichen Sie Jahresberichte bei der zuständigen Steuerbehörde ein.

Zu den gesammelten Informationen können gehören:

• Name;
• Adresse;
• Steueridentifikationsnummer;
• VAT Zahl;
• Land des steuerlichen Wohnsitzes;
• Geburtsdatum (falls zutreffend);
• Angaben zur Gewerbeanmeldung;
• Jährliche Einnahmen, die über die Plattform generiert werden.

ARTIKEL 7 – BETRUGSPRÄVENTION

FARENIO kann Maßnahmen zur Betrugsprävention ergreifen, darunter:

• Identitätsprüfung;
• Erkennung doppelter Konten;
• Verhaltensanalyse;
• Zahlungsüberprüfung;
• Geräteanalyse;
• IP-Überwachung;
• Transaktionsüberprüfung;
• Dokumentenüberprüfung.

Konten, bei denen ein erhöhtes Betrugsrisiko besteht, können bis zur Überprüfung eingeschränkt oder gesperrt werden.

ARTIKEL 8 – ÜBERPRÜFUNG VON SANKTIONEN

Gegebenenfalls kann FARENIO Benutzer anhand geltender Sanktionen und Sperrlisten prüfen.

Ein Screening kann stattfinden:

• Während des Onboardings;
• Periodisch;
• Bei Eigentümerwechseln;
• Bei Auslösung durch Risikoindikatoren.

Potenzielle Übereinstimmungen müssen überprüft werden, bevor nachteilige Maßnahmen ergriffen werden.

ARTIKEL 9 – VERBESSERTE DUE DILIGENCE

Enhanced Due Diligence (EDD) kann angewendet werden, wenn ein erhöhtes Risiko festgestellt wird.

EDD-Maßnahmen können Folgendes umfassen:

• Zusätzliche Ausweisdokumente;
• Quelle für Geschäftsinformationen;
• Überprüfung der Geschäftsaktivität;
• Manuelle Compliance-Überprüfung;
• Zusätzliche Dokumentationsanfragen.

ARTIKEL 10 – LAUFENDE ÜBERWACHUNG

FARENIO kann Folgendes überwachen:

• Kontoaktivität;
• Zahlungsverhalten;
• Servicenutzung;
• Ungewöhnliche betriebliche Aktivität;
• Wiederholte Verifizierungsfehler;
• Betrugsindikatoren.

Die Überwachung erfolgt zum Schutz der Plattform und zur Einhaltung gesetzlicher Verpflichtungen.

ARTIKEL 11 – VERDÄCHTIGE AKTIVITÄTEN

Wenn ungewöhnliche Aktivitäten festgestellt werden, kann FARENIO Folgendes tun:

• Interne Überprüfungen durchführen;
• Zusätzliche Informationen anfordern;
• Dienste vorübergehend aussetzen;
• Kontofunktionalität einschränken;
• Arbeiten Sie mit den zuständigen Behörden zusammen, sofern dies gesetzlich vorgeschrieben ist.

Das Bestehen einer Untersuchung kann vertraulich bleiben, wenn die Offenlegung legitime Compliance-Aktivitäten oder rechtliche Verpflichtungen beeinträchtigen würde.

ARTIKEL 12 – AUFZEICHNUNGSAUFBEWAHRUNG

Compliance-Aufzeichnungen müssen in Übereinstimmung mit Folgendem geführt werden:

• Gesetzliche Verpflichtungen;
• Regulatorische Anforderungen;
• Betriebsnotwendigkeit;
• Der Datenaufbewahrungsplan.

Aufzeichnungen sind vor unbefugtem Zugriff und Veränderung zu schützen.

ARTIKEL 13 – DATENSCHUTZ

Personenbezogene Daten, die im Rahmen dieser Richtlinie verarbeitet werden, werden in Übereinstimmung mit Folgendem behandelt:

• GDPR;
• Die FARENIO Datenschutzrichtlinie;
• Die Datenverarbeitungsvereinbarung;
• Anwendbare Datenschutzgesetze.

Nur autorisiertes Personal darf Zugriff auf Compliance-Aufzeichnungen haben.

ARTIKEL 14 – VERANTWORTLICHKEITEN DES BENUTZERS

Benutzer müssen:

• Geben Sie genaue Informationen an;
• Änderungen zeitnah aktualisieren;
• Bei Verifizierungsanfragen kooperieren;
• Geben Sie keine falschen oder irreführenden Informationen weiter.

Bei Nichteinhaltung kann es zur Aussetzung oder Beendigung der Dienste kommen.

ARTIKEL 15 – TRAINING & GOVERNANCE

FARENIO muss ein internes Compliance-Programm unterhalten, das Folgendes umfasst:

• Regelmäßige Richtlinienüberprüfungen;
• Mitarbeiterbewusstsein;
• Schulung zur Betrugsprävention;
• Compliance-Aufsicht;
• Risikobewertung.

ARTIKEL 16 – ÜBERPRÜFUNG DER POLITIK

Diese Richtlinie wird regelmäßig überprüft und aktualisiert, um Folgendes widerzuspiegeln:

• Gesetzgebungsentwicklungen;
• Regulatorische Leitlinien;
• Betriebsänderungen;
• Neue Risiken.

ARTIKEL 17 – KONTAKT

Compliance-Anfragen können an folgende Adresse gerichtet werden:

Compliance-Beauftragter

GQ VENTURES SAS

E-Mail: Compliance@farenio.com

ARTIKEL 18 – ANNAHME

Durch die Erstellung oder Führung eines Kontos auf der FARENIO-Plattform bestätigen Benutzer, dass sie diese Richtlinie gelesen und verstanden haben und erklären sich damit einverstanden, bei angemessenen Compliance-Maßnahmen, die nach geltendem Recht erforderlich sind, mitzuwirken.

ANHANG A

DAC7 DUE-DILIGENCE- UND BERICHTSVERFAHREN

1. Verkäufer-Onboarding

Vor der Aktivierung muss FARENIO:

• Sammeln Sie Identitätsinformationen;
• Gegebenenfalls Geschäftsinformationen sammeln;
• Informationen zum steuerlichen Wohnsitz sammeln;
• Fordern Sie bei Bedarf Steueridentifikationsnummern an;
• Bestimmen Sie, ob der Benutzer potenziell meldepflichtig ist.

2. Bestimmung des meldepflichtigen Verkäufers

FARENIO beurteilt anhand geltender rechtlicher Kriterien, ob ein Verkäufer in den Anwendungsbereich von DAC7 fällt.

3. Validierung der Steuerinformationen

Die gesammelten Steuerinformationen können anhand von Folgendem validiert werden:

• Offizielle Dokumentation;
• Unternehmensregister;
• Steueridentifikationsformate;
• Interne Konsistenzprüfungen.

4. Workflow für die jährliche Berichterstattung

Der jährliche Berichtsprozess umfasst:

1. Datenerfassung.

2. Validierung.

3. Berichtserstellung.

4. Interne Überprüfung.

5. Vorlage bei der zuständigen Steuerbehörde.

6. Aufbewahrung von Aufzeichnungen.

5. Aufbewahrung von Aufzeichnungen

DAC7 Aufzeichnungen werden für den gesetzlich vorgeschriebenen Zeitraum aufbewahrt und vor unbefugtem Zugriff geschützt.

ANHANG B

KUNDEN-IDENTIFIKATIONSPROGRAMM (CIP)

Die Identitätsüberprüfung kann Folgendes umfassen:

Einzelpersonen

• Reisepass;
• Nationaler Personalausweis;
• Aufenthaltserlaubnis;
• Führerschein, sofern gesetzlich zulässig.

Unternehmen

• Gründungsurkunde;
• Handelsregisterauszug;
• VAT Registrierung;
• Gegebenenfalls Satzung.

Wirtschaftliches Eigentum

Gegebenenfalls kann FARENIO Folgendes überprüfen:

• Letzte wirtschaftliche Eigentümer;
• Aktionärsstruktur;
• Kontrollierende Personen;
• Bevollmächtigte Vertreter.

Auslöser für laufende Überprüfungen

Bewertungen können ausgelöst werden durch:

• Änderungen an Kontoinformationen;
• Ungewöhnliche Aktivität;
• Regulatorische Aktualisierungen;
• Eigentümerwechsel;
• Wiederholte Verifizierungsfehler.

ANHANG C

AML/CTF METHODE DER RISIKOBEWERTUNG

Risikobewertungen können Folgendes berücksichtigen:

Kundenrisiko

• Art des Kunden;
• Eigentumskomplexität;
• Verifizierungsergebnis.

Geografisches Risiko

• Aufenthaltsland;
• Einsatzland;
• Offenlegung von Sanktionen.

Servicerisiko

• Art der Dienstleistungen;
• Zahlungsmodell;
• Operative Komplexität.

Transaktionsrisiko

• Ungewöhnliche Zahlungsmuster;
• Unerwartete Aktivität;
• Wiederholt fehlgeschlagene Transaktionen.

Verhaltensindikatoren

• Inkonsistente Informationen;
• Mehrere verknüpfte Konten;
• Schnelle Profiländerungen;
• Ungewöhnliches Anmeldeverhalten.

Erweiterte Due-Diligence-Kriterien

EDD kann eingeleitet werden, wenn erhöhte Risikoindikatoren festgestellt werden.

ANHANG D

ESKALATIONSVERFAHREN FÜR VERDÄCHTIGE AKTIVITÄTEN

Schritt 1 – Interne Berichterstattung

Mögliche Bedenken werden der Compliance-Funktion gemeldet.

Schritt 2 – Untersuchung

Die Informationen werden anhand verfügbarer Aufzeichnungen und unterstützender Beweise überprüft.

Schritt 3 – Bewertung

Die Compliance-Funktion prüft, ob zusätzliche Informationen oder Schutzmaßnahmen angemessen sind.

Schritt 4 – Entscheidung

Mögliche Ergebnisse sind:

• Keine weiteren Maßnahmen;
• Erweiterte Überwachung;
• Vorübergehende Aussetzung;
• Kontokündigung;
• Zusammenarbeit mit zuständigen Behörden, sofern gesetzlich vorgeschrieben.

Schritt 5 – Dokumentation

Alle Handlungen, Beweise und Entscheidungen müssen dokumentiert und aufbewahrt werden.

ANHANG E

SANKTIONEN UND ÜBERPRÜFUNG EINGESCHRÄNKTER PARTEIEN

Das Screening kann Folgendes umfassen:

Screening-Häufigkeit

• Onboarding;
• Regelmäßige Überprüfung;
• Ereignisgesteuerte Überprüfung.

Screening-Quellen

Geeignete behördliche Sanktionen und Sperrlisten für die Geschäftstätigkeit von FARENIO.

Spielbericht

Potenzielle Übereinstimmungen müssen manuell überprüft werden, bevor nachteilige Maßnahmen ergriffen werden.

Eskalation

Bestätigte Bedenken werden zur Festlegung geeigneter Maßnahmen an die Compliance-Funktion weitergeleitet.

ANHANG F

AUFBEWAHRUNGSZEITPLAN FÜR COMPLIANCE-AUFZEICHNUNGEN

Zu den Aufzeichnungen können gehören:

• Aufzeichnungen zur Identitätsprüfung;
• Geschäftsüberprüfungsaufzeichnungen;
• Informationen zum wirtschaftlichen Eigentum;
• DAC7 Berichtsaufzeichnungen;
• Ermittlungsakten;
• Audit-Protokolle;
• Korrespondenz;
• Compliance-Entscheidungen.

Aufzeichnungen werden für die durch geltendes Recht und interne Governance-Anforderungen vorgeschriebenen Zeiträume aufbewahrt. Danach werden sie sicher gelöscht oder anonymisiert, es sei denn, eine weitere Aufbewahrung ist gesetzlich vorgeschrieben.

Sichere Entsorgungsmethoden müssen dokumentiert und regelmäßig überprüft werden.