1، 2، 3، 0 سياسة الامتثال

0- النظام البيئي

مكافحة غسيل الأموال • اعرف عميلك •

تمويل مكافحة الإرهاب • إعداد التقارير الضريبية

تاريخ النفاذ: 28/05/2026

المادة 1 - الغرض

تحدد هذه السياسة إطار الامتثال المعتمد من قبل FARENIO من أجل:

• تحديد المستخدمين؛
• التحقق من العلاقات التجارية؛
• الحد من الاحتيال؛
• الامتثال لالتزامات إعداد التقارير الضريبية المعمول بها؛
• دعم ضوابط مكافحة غسيل الأموال المناسبة للمنصة؛
• تعزيز نزاهة السوق؛
• الحفاظ على المساءلة التنظيمية.

تنطبق هذه السياسة على:

• المضيفين
• مدراء العقارات؛
• مقدمو الخدمات؛
• شركات التنظيف؛
• الباعة.
• عملاء المؤسسات؛
• شركاء السوق؛
• المستخدمون الآخرون حيث يكون التحقق مناسبًا.

المادة 2 – الإطار القانوني

تم تطوير هذه السياسة بالإشارة إلى:

• اللائحة (EU) 2016/679 (GDPR);
• التوجيه (EU) 2021/514 (DAC7);
• التشريع الضريبي الفرنسي المعمول به؛
• التشريع الفرنسي المعمول به في مجال مكافحة غسيل الأموال؛
• 0 توجيهات مكافحة غسيل الأموال؛
• تشريعات العقوبات المطبقة؛
• القوانين المعمول بها الأخرى التي تحكم الأسواق الرقمية.

المادة 3 - النهج القائم على المخاطر

0 يعتمد برنامج الامتثال القائم على المخاطر.

تدابير التحقق متناسبة مع:

• نوع المستخدم؛
• الخدمات المستخدمة؛
• نشاط الدفع؛
• الولاية القضائية؛
• المخاطر التشغيلية؛
• مؤشرات الاحتيال؛
• الالتزامات التنظيمية.

قد يخضع المستخدمون الأكثر خطورة للتحقق المعزز.

المادة 4 - تحديد هوية العميل (KYC)

0 يمكن التحقق من:

للأفراد:

• الاسم القانوني الكامل؛
• تاريخ الميلاد؛
• عنوان السكن؛
• الهوية الصادرة عن الحكومة؛
• معلومات الاتصال.

للشركات:

• اسم الكيان القانوني؛
• رقم التسجيل؛
• 0 الرقم (حيثما ينطبق ذلك)؛
• مكتب مسجل؛
• المديرين؛
• الممثلين المعتمدين.

قد يحدث التحقق:

• قبل التنشيط؛
• أثناء استخدام الحساب؛
• بشكل دوري
• حيث يتم الكشف عن نشاط غير عادي.

المادة 5 – ملكية المنفعة

حيثما كان ذلك مناسبًا، يجوز لـ 0 طلب معلومات تتعلق بما يلي:

• المالكون المستفيدون النهائيون (UBOs)؛
• السيطرة على المساهمين؛
• الأشخاص المسيطرون؛
• المفوضون بالتوقيع.

يجب على المستخدمين إخطار 0 على الفور بالتغييرات المادية في الملكية أو السيطرة.

المادة 6 - التقارير الضريبية (0)

حيثما يكون ذلك مطلوبًا قانونًا، يجب على 0:

• جمع معلومات البائع التي يمكن الإبلاغ عنها؛
• التحقق من صحة المعلومات الضريبية؛
• تحديد الحالة التي يمكن الإبلاغ عنها؛
• تقديم التقارير السنوية إلى مصلحة الضرائب المختصة.

المعلومات التي تم جمعها قد تشمل:

• اسم؛
• عنوان؛
• رقم التعريف الضريبي؛
• 0 الرقم؛
• بلد الإقامة الضريبية؛
• تاريخ الميلاد (حيثما ينطبق ذلك)؛
• تفاصيل تسجيل الأعمال؛
• الإيرادات السنوية الناتجة من خلال المنصة.

المادة 7 – منع الاحتيال

0- يجوز تنفيذ تدابير منع الاحتيال بما في ذلك:

• التحقق من الهوية؛
• كشف الحساب المكرر.
• التحليلات السلوكية.
• التحقق من الدفع؛
• تحليل الجهاز؛
• مراقبة الملكية الفكرية؛
• مراجعة المعاملات؛
• التحقق من الوثيقة.

قد يتم تقييد أو تعليق الحسابات التي تنطوي على مخاطر احتيال عالية لحين المراجعة.

المادة 8 – فحص العقوبات

حيثما كان ذلك مناسبًا، يجوز لـ 0 أن تقوم بفحص المستخدمين ضد العقوبات المطبقة وقوائم الأطراف المقيدة.

قد يحدث الفحص:

• أثناء الإعداد؛
• بشكل دوري
• عند حدوث تغييرات في الملكية؛
• عندما يتم تشغيلها بواسطة مؤشرات المخاطر.

يجب مراجعة التطابقات المحتملة قبل اتخاذ أي إجراء سلبي.

المادة 9 - العناية الواجبة المعززة

يمكن تطبيق العناية الواجبة المعززة (EDD) عند تحديد المخاطر المتزايدة.

قد تشمل تدابير EDD ما يلي:

• وثائق هوية إضافية؛
• مصدر المعلومات التجارية؛
• التحقق من النشاط التجاري؛
• مراجعة الامتثال اليدوية؛
• طلبات التوثيق الإضافية.

المادة 10 – المراقبة المستمرة

0 يمكن مراقبة:

• نشاط الحساب؛
• سلوك الدفع؛
• استخدام الخدمة؛
• نشاط تشغيلي غير عادي؛
• فشل التحقق المتكرر؛
• مؤشرات الاحتيال.

يتم إجراء المراقبة لحماية المنصة والامتثال للالتزامات القانونية.

المادة 11 - النشاط المشبوه

عندما يتم تحديد نشاط غير عادي، FARENIO قد:

• إجراء المراجعات الداخلية؛
• طلب معلومات إضافية؛
• تعليق الخدمات مؤقتًا؛
• تقييد وظائف الحساب؛
• التعاون مع السلطات المختصة حيثما يكون ذلك مطلوباً قانوناً.

قد يظل وجود التحقيق سريًا عندما يؤدي الكشف عنه إلى الإضرار بأنشطة الامتثال المشروعة أو الالتزامات القانونية.

المادة 12 - الاحتفاظ بالسجلات 0 ز

يجب الاحتفاظ بسجلات الامتثال وفقاً لما يلي:

• الالتزامات القانونية؛
• المتطلبات التنظيمية؛
• الضرورة التشغيلية؛
• جدول الاحتفاظ بالبيانات.

يجب حماية السجلات من الوصول والتغيير غير المصرح به.

المادة 13 – حماية البيانات

يجب التعامل مع البيانات الشخصية التي تتم معالجتها بموجب هذه السياسة وفقًا لما يلي:

• 0 ;
• سياسة الخصوصية 0
• اتفاقية معالجة البيانات؛
• قوانين حماية البيانات المعمول بها.

يجب أن يكون للموظفين المصرح لهم فقط حق الوصول إلى سجلات الامتثال.

المادة 14 – مسؤوليات المستخدم

يجب على المستخدمين:

• تقديم معلومات دقيقة؛
• تحديث التغييرات على الفور؛
• التعاون مع طلبات التحقق؛
• الامتناع عن تقديم معلومات كاذبة أو مضللة.

قد يؤدي عدم التعاون إلى تعليق الخدمات أو إنهائها.

المادة 15 – التجارة والحوكمة

0 يجب الحفاظ على برنامج الامتثال الداخلي بما في ذلك:

• مراجعات السياسة الدورية؛
• توعية الموظفين؛
• التدريب على منع الاحتيال؛
• مراقبة الامتثال؛
• تقييم المخاطر.

المادة 16 – مراجعة السياسات

يجب مراجعة هذه السياسة بشكل دوري وتحديثها لتعكس:

• التطورات التشريعية؛
• التوجيه التنظيمي؛
• التغييرات التشغيلية؛
• المخاطر الناشئة.

المادة 17 – الاتصال

يمكن توجيه استفسارات الامتثال إلى:

ضابط الامتثال

0

البريد الإلكتروني: الامتثال@farenio.com

المادة 18 – القبول

من خلال إنشاء حساب على المنصة أو الاحتفاظ به، يقر المستخدمون بأنهم قد قرأوا هذه السياسة وفهموها ويوافقون على التعاون مع تدابير الامتثال المعقولة التي يتطلبها القانون المعمول به.

الملحق أ

DAC7 العناية الواجبة وإجراءات إعداد التقارير

1. تأهيل البائع

قبل التنشيط، يجب على 0:

• جمع معلومات الهوية؛
• جمع معلومات الأعمال حيثما ينطبق ذلك؛
• جمع معلومات الإقامة الضريبية؛
• طلب أرقام التعريف الضريبي عند اللزوم؛
• تحديد ما إذا كان المستخدم يمكن الإبلاغ عنه أم لا.

2. تحديد البائع الذي يجب الإبلاغ عنه

يجب أن يقوم "0" بتقييم ما إذا كان البائع يقع ضمن نطاق "1" بناءً على المعايير القانونية المعمول بها.

3. التحقق من صحة المعلومات الضريبية

يمكن التحقق من صحة المعلومات الضريبية التي تم جمعها مقابل:

• التوثيق الرسمي؛
• سجلات الأعمال؛
• تنسيقات التعريف الضريبي؛
• اختبارات الاتساق الداخلي.

4. سير عمل التقارير السنوية

تتضمن عملية إعداد التقارير السنوية ما يلي:

1. جمع البيانات.

2. التحقق من الصحة.

3. إعداد التقرير.

4. المراجعة الداخلية.

5. العرض على مأمورية الضرائب المختصة.

6. سجل الاحتفاظ.

5. سجل الاحتفاظ

يجب الاحتفاظ بالسجلات طوال الفترة التي يتطلبها القانون المعمول به وحمايتها من الوصول غير المصرح به.

الملحق ب

برنامج تحديد هوية العميل (CIP)

قد يشمل التحقق من الهوية ما يلي:

فرادى

• جواز سفر؛
• بطاقة الهوية الوطنية؛
• تصريح الإقامة؛
• رخصة القيادة حيثما يكون ذلك مقبولا قانونا.

الشركات

• شهادة التأسيس؛
• مستخرج تسجيل الشركة؛
• 0 التسجيل؛
• النظام الأساسي عند الاقتضاء.

ملكية مفيدة

عند الاقتضاء، يجوز التحقق من:

• المالكون المستفيدون النهائيون؛
• هيكل المساهمة؛
• الأشخاص المسيطرون؛
• الممثلين المعتمدين.

مشغلات المراجعة المستمرة

قد يتم تشغيل المراجعات عن طريق:

• التغييرات في معلومات الحساب؛
• نشاط غير عادي؛
• التحديثات التنظيمية؛
• تغييرات الملكية؛
• فشل التحقق المتكرر.

الملحق ج

0/1 منهجية تقييم المخاطر

قد تأخذ تقييمات المخاطر في الاعتبار ما يلي:

مخاطر العملاء

• نوع العميل؛
• تعقيد الملكية؛
• نتيجة التحقق.

المخاطر الجغرافية

• بلد الإقامة؛
• بلد التشغيل؛
• التعرض للعقوبات.

مخاطر الخدمة

• طبيعة الخدمات؛
• نموذج الدفع؛
• التعقيد التشغيلي.

مخاطر المعاملات

• أنماط الدفع غير العادية؛
• نشاط غير متوقع؛
• المعاملات الفاشلة المتكررة.

المؤشرات السلوكية

• معلومات غير متناسقة؛
• حسابات مرتبطة متعددة؛
• تغييرات الملف الشخصي السريعة؛
• سلوك تسجيل الدخول غير عادي.

تعزيز معايير العناية الواجبة

يمكن البدء في EDD حيث يتم تحديد مؤشرات المخاطر المرتفعة.

الملحق د

إجراءات تصعيد الأنشطة المشبوهة

الخطوة 1 – إعداد التقارير الداخلية

يتم الإبلاغ عن المخاوف المحتملة إلى وظيفة الامتثال.

الخطوة 2 - التحقيق

تتم مراجعة المعلومات باستخدام السجلات المتاحة والأدلة الداعمة.

الخطوة 3 - التقييم

تحدد وظيفة الامتثال ما إذا كانت المعلومات الإضافية أو تدابير الحماية مناسبة أم لا.

الخطوة 4 – القرار

تشمل النتائج المحتملة ما يلي:

• لا مزيد من الإجراءات؛
• مراقبة معززة؛
• التعليق المؤقت؛
• إنهاء الحساب؛
• التعاون مع السلطات المختصة حيثما يقتضي القانون ذلك.

الخطوة 5 – التوثيق

يجب توثيق جميع الإجراءات والأدلة والقرارات والاحتفاظ بها.

الملحق هـ

فحص العقوبات والأطراف المقيدة

قد يشمل الفحص ما يلي:

تردد الفحص

• الإعداد؛
• المراجعة الدورية
• المراجعة الناجمة عن الحدث.

مصادر الفحص

العقوبات الرسمية المناسبة وقوائم الأطراف المقيدة المطبقة على عمليات الشركة.

مراجعة المباراة

يجب مراجعة المطابقات المحتملة يدويًا قبل اتخاذ أي إجراء سلبي.

التصعيد

يجب تصعيد المخاوف المؤكدة إلى وظيفة الامتثال لتحديد الإجراء المناسب.

الملحق و

جدول الاحتفاظ بسجل الامتثال

قد تشمل السجلات:

• سجلات التحقق من الهوية؛
• سجلات التحقق من الأعمال؛
• معلومات الملكية المفيدة؛
• 0 تقارير السجلات؛
• ملفات التحقيق؛
• سجلات التدقيق؛
• مراسلة؛
• قرارات الامتثال.

يجب الاحتفاظ بالسجلات للفترات التي يقتضيها القانون المعمول به ومتطلبات الإدارة الداخلية، وبعد ذلك يتم حذفها بشكل آمن أو إخفاء هويتها ما لم يكن الاحتفاظ المستمر بها مطلوبًا قانونيًا.

يجب توثيق طرق التخلص الآمنة ومراجعتها بشكل دوري.